Ужесточаются наказания на ненадлежащее документирование валютных операций02.08.2010
Федеральным законом от 23.07.2010 № 174-ФЗ «О внесении изменения в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» уточнены основания для привлечения к административной ответственности за нарушение валютного законодательства. Если раньше наказание грозило только за нарушение порядка и сроков представления форм отчетности по валютным операциям, правил оформление паспортов следок, а также нарушение их сроков хранения, то теперь по этой статье будут привлекать к ответственности и за следующие нарушения: Несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, Несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций. Нарушение установленных сроков хранения подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций. Данная статья Кодекса предусматривает административные штрафы для должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; для юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей. Закон вступает в силу по истечении 90 дней после даты его официального опубликования. Мой комментарий: Это очередное свидетельство ужесточения требований к документированию деловой деятельности организаций. Теперь нужно правильно управлять всем комплексом документов и информации, который создаётся в организации в рамках проведения мероприятий по соблюдению валютного законодательства (чем-то это начинает напоминать строгое американское законодательство, где уже практически нет различия между документами и «просто» информацией). Опубликовал: Андрей Блинов (info@spbit.ru) Тематики: Ключевые слова: регулирование
|
